中小微企业贷款贴息按年化1.5个百分点、以当月贷款本金余额为基数计算，每月贴息额=本金余额×1.5%÷12，最长享受24个月且不超贷款存续期，单户最高150万元；仅适用于2026年1月1日后发放的固定资产贷款或新型政策性金融工具资金，须为中小微民营企业且经办银行在合作名单内。
中小微企业贷款贴息不是按月固定发放的金额，而是按年化1.5个百分点计算、直接抵扣实际应付利息。具体每月能减多少，取决于你当月贷款本金余额和原贷款利率。
贴息怎么算：看本金，不看利率高低
中央财政对符合条件的贷款，按贷款本金余额给予年化1.5%的贴息支持，不是在原利率基础上打折扣，也不是固定返现。也就是说：
- 贴息额 = 当月贷款本金余额 × 1.5% ÷ 12
- 如果某月本金是1000万元，当月贴息就是1000万 × 1.5% ÷ 12 = 1.25万元
- 本金逐月下降（等额本息或等额本金还款），贴息金额也会相应减少
能享多久：最长24个月，但要看贷款实际存续期
政策明确贴息期限“不超过2年”，实际享受时长以贷款发放日起算，且必须在贷款有效期内。例如：
- 2026年3月获批一笔3年期固定资产贷款，前24个月可享贴息
- 若该贷款2027年10月提前还清，则最后一个月贴息为2027年10月，哪怕不足2年也按实计
- 贴息不会延续到贷款结清之后
上限很关键：单户最多150万元，封顶靠本金规模
虽然年化1.5%看起来不多，但叠加5000万元贷款上限后，总贴息有封顶值：
- 5000万元 × 1.5% × 2年 = 150万元（即政策规定的单户最高贴息额）
- 若贷款本金只有2000万元，即使满2年，最多也只能拿到60万元（2000万×1.5%×2）
- 银行放款后，贴息由财政按季度或按年与银行结算，企业通常不直接收钱，而是体现在还款账单利息减免中
哪些贷款能用：盯紧用途和时间点
不是所有贷款都能贴息，必须同时满足：
- 贷款发放日在2026年1月1日及之后
- 用途为固定资产投资（如建厂房、买设备）或使用新型政策性金融工具资金参与项目
- 借款主体是符合工信部《中小企业划型标准规定》的中小微民营企业
- 经办银行已纳入财政贴息合作名单（目前已有工行、建行、招行等多家主动对接）
