中小微企业贷款贴息政策自2026年1月起实施，中央财政对符合条件的固定资产投资贷款按年化1.5%贴息，单笔最高150万元、期限最长2年，由银行代申、财政直拨。
中小微企业贷款贴息政策是2026年1月起实施的一项财政金融协同支持举措，核心是通过中央财政直接补贴利息，降低企业固定资产投资融资成本。重点不是“有没有钱贷”，而是“贷得值不值”——贴息后实际利率明显下降，尤其适合有设备购置、厂房升级、产线改造等中长期资金需求的企业。
哪些企业能申请
必须同时满足三类条件：
- 主体性质：注册地在中国境内的中小微民营企业（含个体工商户转企、合伙制企业等），不包括国有控股或外资控股企业；
- 贷款用途：仅限用于固定资产投资，比如新建/改扩建厂房、购买生产设备、技术改造、智能化产线投入等；不得用于流动资金、还旧借新、股权投资或房地产开发；
- 投向领域：需属于政策明确的14个重点产业链（如新能源汽车、工业机器人、医疗装备、服务器、新型显示等）及其上下游，或生产性服务业（科技服务、物流服务、软件和信息服务等）、农林牧渔及农副产品加工、人工智能等新兴领域。
贴息怎么算、能拿多少
计算方式简单透明，按“本金×年化1.5%×实际用款月数÷12”逐笔核算：
- 单笔贷款最高可获贴息150万元（对应5000万元贷款、满2年）；
- 贴息期限最长2年，从贷款发放日起算，不足整年的按实际天数折算；
- 同一企业可申请多笔贷款，但每笔独立审核，且单户年度内享受贴息的贷款总额不能超过5000万元；
- 已享受设备更新贴息、服务业经营主体贴息等其他中央财政贴息的贷款，不可重复申报。
在哪办、找谁办
不是企业自己跑财政局，而是“银行代申、财政直拨”：
- 经办银行共两类：21家全国性银行（工、农、中、建、交、邮储等）+监管评级为3A及以上的城商行、省级/省会城市农商行、外资银行；
- 企业向上述任一银行提出固定资产贷款申请时，同步提交项目说明、购销合同、设备清单等材料，由银行初审并判断是否符合贴息条件；
- 银行按季度汇总报送至属地财政部门，财政资金采用“预拨+结算”方式——先按估算额度预拨，年底统一清算多退少补，确保企业较快受益。
特别注意的实操细节
容易忽略但直接影响能否获批的几点：
- 贷款必须是2026年1月1日之后发放的，此前已放款或已签合同未放款的不适用；
- “新型政策性金融工具资金”特指国家发改委牵头设立的制造业中长期贷款、科技创新再贷款等专项工具项下资金，需在贷款合同中明确标注；
- 若企业由工信部门“优质中小微企业库”推荐或纳入地方融资协调机制白名单，银行受理优先、材料可适当简化；
- 贴息资金拨付至企业对公账户，不冲抵贷款本金，也不影响企业征信记录。
