手写发票需使用黑色或蓝黑色笔填写税务监制发票，依次填写购货单位全称、具体商品服务内容、数量单价及大小写金额，加盖发票专用章并填写真实开票日期与连续编号，确保字迹清晰、内容完整、无涂改。
如果您需要开具手写发票，但不清楚正确的填写方式，可能会导致发票无效或被财务部门退回。以下是手写发票的规范填写方法，确保内容清晰、完整且符合税务要求。
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一、准备发票与工具
在开始填写前，需确认发票种类为税务机关监制的手写定额发票或通用手工发票，并准备好黑色或蓝黑色墨水笔，确保字迹清晰可辨，避免使用铅笔或红色墨水。
1、检查发票是否为税务机关统一监制的合法票据，查看发票监制章是否清晰。
2、确认发票联次完整，包括存根联、发票联和记账联等。
3、使用黑色或蓝黑色钢笔、签字笔填写，确保字迹不易褪色。
二、填写发票抬头信息
发票抬头是购货单位或服务接受方的法定名称，必须与实际单位名称完全一致，防止报销或认证失败。
1、在“购货单位名称”栏内完整填写单位全称，不得简写或使用简称。
2、若为个人客户，填写个人姓名，不可留空。
3、确保无涂改、无错别字，一旦填写错误需作废重开。
三、填写商品或服务内容
商品或服务项目需据实填写，内容应具体明确，避免使用模糊表述如“办公用品”“服务费”等笼统名称。
1、在“货物或应税劳务名称”栏中填写具体商品名称或服务类型，如“A4打印纸”“车辆维修服务”。
2、若项目较多，可附明细清单，并在发票上注明“详见清单”且加盖发票专用章。
3、不得虚构商品名称或数量，确保与实际交易一致。
四、填写数量、单价与金额
金额栏是发票核心内容之一，必须准确计算并填写，大小写金额需一致且无涂改。
1、如实填写商品数量和单位，如“5本”“3小时”。
2、单价填写不含税单价，金额计算为数量乘以单价。
3、小写金额前加“¥”符号，大写金额使用正楷或行书填写，如“叁佰元整”，大小写金额必须一致。
五、加盖发票专用章
发票开具完成后，必须加盖开票单位的发票专用章，否则视为无效票据。
1、在发票联的“销售单位（章）”位置加盖清晰完整的发票专用章，章内单位名称须与开票单位一致。
2、印章应覆盖单位名称和日期区域，避免压住金额或购方信息。
3、定额发票也需加盖发票专用章，通常盖在发票联右上角空白处。
六、填写开票日期与编号
开票日期是发票生效的重要依据，应与实际交易时间相符，编号需与发票本顺序一致。
1、在“开票日期”栏填写实际开具当日的年、月、日。
2、发票编号由税务系统自动生成，手写发票需按顺序使用，不得跳号或重复开具。
3、作废发票需三联齐全，并加盖“作废”章。
